Verifica di un’operazione
Questa operazione richiede un esame particolare ai sensi della LRD?
Un singolo mandato può comportare obblighi anche se il resto del modello commerciale non è assoggettato. Chiarite e documentate ruoli, flussi di pagamento e parti prima del contratto, del pagamento o del trasferimento.
Informazioni decisive per la valutazione
Oggetto e valore
Che cosa viene trasferito, organizzato o amministrato e quali valori sono coinvolti?
La vostra partecipazione
Mettere in contatto le parti è diverso dal negoziare, eseguire o esercitare un controllo.
Pagamento e parti coinvolte
Pagamenti di terzi o collegamenti internazionali possono sollevare ulteriori domande.
Importante: una verifica è un orientamento e non una decisione definitiva sul singolo caso.
Esaminare il processo, non solo il contratto
Mappate l’operazione: chi incarica, paga, riceve il vantaggio economico, rappresenta altri e controlla conti o beni? Le differenze tra contratto, flusso di pagamento e risultato economico vanno chiarite e conservate nel fascicolo LRD.